Czym jest AML 4?
12 kwietnia 2018 r. opublikowano ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu przygotowaną w ramach wdrożenia dyrektywy AML IV która jest aktem wykonawczym Paramentu Europejskiego i Rady Unii Europejski numer 2015/849 z dnia 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, zmieniająca rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 i uchylająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2005/60/WE oraz dyrektywę Komisji 2006/70/WE.
Kogo dotyczy AML 4?
Przepisy dyrektywy unijnej precyzuje polska ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu która wskazuje że podmiotem obowiązanym są:
- Przedsiębiorcy - który obracają gotówką o wartości 10 000 EUR
- Instytucje pożyczkowe
- Kantory wymiany walut - który obracają gotówką o wartości 10 000 EUR
- Banki - w tym banki spółdzielcze
- Kasy SKOK
- Giełdy kryptowalut
- Firmy faktoringowe
- Firmy leasingowe
- Brokerzy ubezpieczeniowi
- Fundacje - które obracają gotówką o wartości 10 000 EUR
- Notariusze - przy dokonywaniu niektórych czynności prawnych
Ustawa z dnia 1 marca 2018 jest ustawą AML obowiązującą również w roku 2021 po nowelizacji z dnia 30 maraca 2021 (Dz.U. 2021 poz. 815)
Tekst jednolity Ustawy AML po nowelizacji w 2021 został ogłoszony w Dzienniku Ustaw 2021 poz. 1132